作為廣西首家資產(chǎn)規(guī)模突破4000億元的城商行，桂林銀行股份有限公司（下稱“桂林銀行”）的上市進程頗受關(guān)注。

近日，中國銀保監(jiān)會網(wǎng)站顯示，桂林銀行南寧賓陽支行因銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴等被罰110萬元。今年1月，該行原黨委委員、副行長卿毅新涉嫌嚴重違紀違法被查。

(資料圖片僅供參考)

此外，最新年報顯示，桂林銀行近三年來資產(chǎn)利潤率與資本利潤率均低于監(jiān)管要求，2021年末該行核心一級資本充足率僅高于監(jiān)管“紅線”0.06個百分點。

據(jù)不完全統(tǒng)計，自2021年來，桂林銀行及旗下分支機構(gòu)已被監(jiān)管部門處罰多次，罰金合計達190萬元，如今，距離該行啟動上市已近三年，卻依然難尋其籌備進展情況。

IPO籌備多年未果背后

官網(wǎng)顯示，桂林銀行成立于1997年，是一家具有獨立法人資格的國有控股銀行。經(jīng)過多年發(fā)展，已經(jīng)成為廣西資產(chǎn)規(guī)模最大的單一地方法人金融機構(gòu)。

截至2022年4月末，桂林銀行已在廣西12個地級市設(shè)立分支機構(gòu)，在廣西和廣東深圳發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行7家，在廣西共設(shè)立分支行144家（其中縣域支行60家）、社區(qū)/小微支行537家（其中縣鄉(xiāng)社區(qū)/小微支行280家）、農(nóng)村普惠金融綜合服務(wù)點6340家，服務(wù)覆蓋超兩千萬農(nóng)村人口。

桂林銀行營收構(gòu)成

數(shù)據(jù)來源：Wind

根據(jù)廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳曾于今年3月印發(fā)《廣西地方法人金融機構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展三年行動計劃(2022—2024年)》。在2024年12月31日前，力爭實現(xiàn)桂林銀行、北部灣銀行、柳州銀行其中一家城商行進入上市輔導期。

另據(jù)公開信息，2015年6月，桂林銀行公告稱，基于在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(新三板)掛牌及規(guī)范發(fā)展之需要，集中開展對公司非自然人股東股份的現(xiàn)場確權(quán)工作。但在一年后，又發(fā)布消息稱于2016年6月召開的2015年度股東大會審議通過了《桂林銀行關(guān)于暫停向中國證監(jiān)會申請股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并適時啟動在公開市場發(fā)行股票的議案》，正式?jīng)Q定暫停新三板掛牌并適時啟動主板IPO。

此后的2019年6月，該行召開2018年度股東大會審議通過了《關(guān)于啟動首次公開發(fā)行股票并上市相關(guān)準備工作的議案》，啟動上市準備工作，目前距桂林銀行啟動上市準備工作已近3年，仍然未在公開渠道看到該行上市籌備進展的信息。

利潤率指標連續(xù)三年不達標

根據(jù)桂林銀行2021年年報，截至去年末，該行資產(chǎn)總額4425億元，較年初增長17.39%；負債總額4163億元，較年初增長18.29%。營收95.12億元，同比增長20.52%，凈利潤14.48億元，同比增長22.94%。

桂林銀行營收及凈利潤趨勢（單位：億元）

數(shù)據(jù)來源：Wind

盡管如此，該行的資產(chǎn)利潤率與資本利潤率已連續(xù)3年不達標。

年報顯示，2019年至2021年，桂林銀行的資產(chǎn)利潤率分別為0.4%、0.31%和0.32%，同期的資本利潤率分別為5.92%、5.05%和5.88%，而根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤率不應(yīng)低于0.6%，資本利潤率不應(yīng)低于11%。

不難看出，桂林銀行上述指標距離監(jiān)管要求有較大的距離。

不止如此，該行的資本充足率相關(guān)指標表現(xiàn)亦不盡如人意，核心一級資本充足率已逼近監(jiān)管“紅線”。

2021年末，桂林銀行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級充足率分別為7.56%、8.87%、11.78%，分別較上年末下降0.07個百分點、下降0.14個百分點、增長0.11個百分點。

根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不應(yīng)低于7.5%，一級資本充足率不應(yīng)低于8.5%，該行核心一級資本充足率與一級資本充足率分別僅高于監(jiān)管要求0.06個百分點、0.37個百分點。

違規(guī)行為折射內(nèi)控漏洞

利潤率不滿足監(jiān)管要求的同時，桂林銀行還因違規(guī)受罰受到市場的注意。

近日，銀保監(jiān)會網(wǎng)站顯示，桂林銀行南寧賓陽支行因銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴等被罰110萬元。李金汕、李智、覃羿對上述違法違規(guī)行為負有責任，桂林銀保監(jiān)分局給予李金汕警告，并處罰款5萬元；給予李智警告，并處罰款6萬元；給予覃羿警告，并處罰款6萬元。

桂林銀行南寧賓陽支行被罰

數(shù)據(jù)來源：銀保監(jiān)會官網(wǎng)

上述罰單中涉及的違法違規(guī)行為包括：銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴，簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的票據(jù)；信貸資金被挪用于銀承匯票和信用證保證金，虛增存款；貿(mào)易融資資金被挪用至房地產(chǎn)領(lǐng)域。

值得一提的是，銀行虛增存款是國家監(jiān)管機關(guān)一直嚴厲打擊的行為，其主要形式包括會計項目隨意變更，比如把拆借資金、同業(yè)存放款項作為一般存款來核算，當日存、次日取的虛增存款，銀行相互間開設(shè)賬戶，虛增雙方存款，以及以貸轉(zhuǎn)存的形式吸收存款。

據(jù)不完全統(tǒng)計，自2021年來，桂林銀行及旗下分支機構(gòu)已被監(jiān)管部門開出4張罰單，罰金合計達190萬元。具體來看，除上述桂林銀行南寧賓陽支行的罰單外，2021年4月30日，桂林銀行七星支行因貸款“三查”不到位，導致貸款資金被挪用，被桂林銀保監(jiān)分局罰款45萬元。2021年7月29日，桂林銀行因未在規(guī)定時間內(nèi)報送案件信息，被桂林銀保監(jiān)分局罰款30萬元。2021年8月18日，桂林銀行北海分行因未按規(guī)定對登記表進行簽注，被國家外匯管理局北海市中心支局責令改正，給予警告并處以5萬元罰款。

此外，今年1月份，桂林市紀委監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布消息，桂林銀行原黨委委員、副行長卿毅新涉嫌嚴重違紀違法，正接受桂林市紀委監(jiān)委紀律審查和監(jiān)察調(diào)查。

該行2020年4月24日曾發(fā)布公告稱：“卿毅新因個人原因，辭去本行副行長職務(wù)。”經(jīng)該行第六屆董事會第九次會議審議接受其辭呈，辭任自2020年4月24日起生效。

據(jù)該行2019年年報顯示，報告期內(nèi)該行與9家關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；其中4家為“本行副行長卿毅新近親屬控制下的企業(yè)”；2家為“本行副行長卿毅新近親屬控制下的企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)”，其授信金額合計達26.87億元。

就上述經(jīng)營中暴露的短板如何彌補，以及是否存在管理漏洞等問題，《投資者網(wǎng)》向桂林銀行聯(lián)系詢問，但未得到回復。