近日，南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司（下稱“萊斯信息”）完成了科創(chuàng)板IPO首輪問詢回復。
《科創(chuàng)板日報》記者注意到，這并非萊斯信息首次闖關(guān)IPO。2012年，萊斯信息曾向深交所中小板謀求IPO未果。
(相關(guān)資料圖)
目前，萊斯信息的控股股東為中電萊斯信息系統(tǒng)有限公司（下稱“電科萊斯”），實際控制人仍為中國電科。
為避免與中電科旗下其他企業(yè)產(chǎn)生同業(yè)競爭，萊斯信息承諾放棄人防車和弱電集成業(yè)務(wù)。兩項業(yè)務(wù)2021年收入合計占比約20%，正在執(zhí)行中的合同金額合計約1.5億元。
此外，萊斯信息在不同領(lǐng)域的業(yè)務(wù)情況、同業(yè)競爭、核心技術(shù)、客戶、供應商、收入確認、收入波動、成本和毛利率、關(guān)聯(lián)交易、往來款項、存貨、研發(fā)費用、經(jīng)營合規(guī)性和事業(yè)編制人員等14個問題，受到上交所關(guān)注。
▍業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變 放棄薄利領(lǐng)域
根據(jù)招股書，萊斯信息是一家民用指揮信息系統(tǒng)整體解決方案提供商。客戶多為民航空中交通管理、城市道路交通管理、城市治理等領(lǐng)域的政府部門、事業(yè)單位及國有企業(yè)。實際控制人為中國電科。
十年前萊斯信息“首戰(zhàn)”IPO時，有媒體稱其當時三大業(yè)務(wù)之首的應急指揮通信系統(tǒng)，與中國電科旗下電科太極的應急指揮系統(tǒng)業(yè)務(wù)有交叉重疊，屬相同領(lǐng)域，不可避免存在同業(yè)競爭，中國電科出具的避免同業(yè)競爭承諾涉嫌虛假。
《科創(chuàng)板日報》記者發(fā)現(xiàn)，目前萊斯信息的重心轉(zhuǎn)向民航空中交通管理等領(lǐng)域，應急指揮通信系統(tǒng)業(yè)務(wù)被歸入城市治理業(yè)務(wù)。這次IPO擬募集的10.17億元資金，除3億元用于補充流動資金外，7.17億元將用于新一代智慧民航平臺項目等項目建設(shè)。
而在城市交管和城市治理領(lǐng)域，萊斯信息和電科太極等企業(yè)存在的共同參與投標情況，以及企業(yè)信息化業(yè)務(wù)方面萊斯信息與電科太極存在的業(yè)務(wù)相似情況，引起監(jiān)管注意。
在首輪問詢回復中，萊斯信息將電科太極等共同參與投標的原因歸結(jié)至電科太極等在進行業(yè)務(wù)拓展時，偶發(fā)性超出了主責主業(yè)范疇參與公開招投標。萊斯信息稱其雖與電科太極等存業(yè)務(wù)近似情況，但業(yè)務(wù)定位等不同，如下圖，故未將電科太極等單位相關(guān)業(yè)務(wù)認定為與萊斯信息構(gòu)成同業(yè)競爭。
萊斯信息在回復問詢函中指出，在人防車業(yè)務(wù)領(lǐng)域，其產(chǎn)品與電科博微、電科網(wǎng)通存潛在同業(yè)競爭。而由于弱電集成項目所需相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)要求、行業(yè)壁壘和技術(shù)門檻較低，中國電科下屬其他企業(yè)中存在相當數(shù)量公司業(yè)務(wù)范圍包含弱電集成業(yè)務(wù)。
萊斯信息出于謹慎性原則考慮放棄人防車及弱電集成業(yè)務(wù)，并承諾自今年4月20日起不再承接相關(guān)業(yè)務(wù)新訂單，不再開展任何相關(guān)業(yè)務(wù)活動。正在執(zhí)行中的合同金額合計約1.5億元，預計將于今年內(nèi)完成主要建設(shè)內(nèi)容。
值得注意的是，報告期內(nèi)，人防車和弱電集成業(yè)務(wù)的收入合計占比分別為26.71%、4.57%、19.91%，波動較大。
萊斯信息表示，人防車業(yè)務(wù)收入、毛利占比較低，弱電集成業(yè)務(wù)毛利率普遍較低，毛利占比較低，且放棄該業(yè)務(wù)有利于公司進一步聚焦主業(yè)，不會對公司未來業(yè)績產(chǎn)生重大不利影響。
▍關(guān)聯(lián)交易多 事業(yè)編人員去留已決
萊斯信息在十年前沖擊IPO時，曾被質(zhì)疑獨立性存缺陷。萊斯信息的前身萊斯大型，由中國電科二十八所于1988年投資設(shè)立。而二十八所2010年和2011年均是萊斯信息的第一大客戶，中國電科及其關(guān)聯(lián)方2019~2021年仍出現(xiàn)在萊斯信息的前五大客戶之列。
此外，中國電科及其關(guān)聯(lián)方還是2010年和2011年萊斯信息的前五大供應商之一，2019~2021年仍出現(xiàn)在萊斯信息的前五大供應商之列，2021年中國電科及其關(guān)聯(lián)方是萊斯信息的第一大供應商。
根據(jù)招股書，2019~2021年萊斯信息關(guān)聯(lián)采購金額分別為9,882.24萬元、4,300.18萬元和5,304.37萬元，關(guān)聯(lián)銷售金額分別為4,733.45 萬元、5,099.00萬元和7,734.27萬元。
在首輪問詢回復中，萊斯信息將萊斯信息與關(guān)聯(lián)方之間的交易原因歸于集團及所屬行業(yè)特點，具有合理必要性。同時，無論是關(guān)聯(lián)采購還是銷售，各方均按照市場化方式，本著公平、公允的原則進行定價交易。萊斯信息在后續(xù)業(yè)務(wù)開展過程中，仍將不可避免的持續(xù)發(fā)生與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易。
《科創(chuàng)板日報》記者還發(fā)現(xiàn)，萊斯信息出現(xiàn)在電科萊斯、二十八所2023屆校園招聘頁面中，招聘頁面稱其是以二十八所為基礎(chǔ)打造的中電萊斯信息系統(tǒng)有限公司面向民品市場的窗口和民品產(chǎn)業(yè)核心運營平臺。
不過，記者以應聘者身份致電萊斯信息，對方表示，今年不一定參加二十八所的校招，“沒有合作”。
值得注意的是，萊斯信息在回復問詢函中稱，萊斯信息成立后，部分員工離開二十八所到萊斯信息工作，原在二十八所任職的員工保留了事業(yè)單位編制。報告期內(nèi)，萊斯信息合計61名員工存在保留二十八所事業(yè)編制身份、由二十八所代繳公積金的情形。
在61名事業(yè)編人員中，經(jīng)營層、中層以上領(lǐng)導及核心技術(shù)骨干合計34人，均同意放棄事業(yè)編制。其中，萊斯信息高級管理人員及核心技術(shù)人員共8名，已全部解除事業(yè)編制、完成社保轉(zhuǎn)移；剩余人員相關(guān)事業(yè)編制解除工作正在辦理中。
選擇保留事業(yè)編的人員合計27人，占萊斯信息合并范圍總?cè)藬?shù)的2.91%，均為萊斯信息或子公司的一般員工，主要為臨退休、長病人員及非核心崗位人員，未在萊斯信息或子公司的核心、重要崗位任職，未參與萊斯信息核心技術(shù)研發(fā)。二十八所已同意接收上述人員回所工作，后續(xù)將結(jié)合員工意愿擇機與公司解除勞動關(guān)系。
萊斯信息表示，相關(guān)人員事業(yè)編制調(diào)整不會導致經(jīng)營管理層、核心技術(shù)團隊出現(xiàn)重大不利變動，不會影響萊斯信息的獨立性。
